《投資者網》孟行　　5月30日，遼寧興城農村商業銀行股份有限公司(以下簡稱“興城農商行”)的5.46億股股權再次在阿里拍賣平臺進行拍賣。上述股權被拆分為10筆拍賣，起拍價共計約6.44億元，較今年4月下旬首次司法拍賣的起拍價約7.15億元，已打了九折。

(相關資料圖)

該拍賣一直延續到5月31日上午10點，期間并無人報名，最終流拍。

此次被拍賣股權的持有者是興城農商行的前八大股東，分別是北京鹿鳴偉業國際商貿有限公司、哈爾濱昌盛隆達裝飾材料經銷有限公司、哈爾濱中藝志晟機電設備安裝有限公司、北京聲譽北都商貿有限公司、北京中興基業科技有限公司、北京三義恒通建筑工程有限公司、北京浙商佳購供應鏈管理有限公司、張家口宏礎商貿有限公司等八家公司。

股權評估報告顯示，上述八家公司分別持有興城農商行4.6%、5%、5%、6%、7%、9%、9%、9%的股權，合計持股達54.6%。

資料顯示，興城農商行于1999年在葫蘆島市工商行政管理局登記成立，是在農村信用合作聯社基礎上改制組建的股份制地方性商業銀行。該銀行注冊資本為10億元，股東由民營企業和社會自然人構成。

八大股東背后

據法院披露的裁判文書顯示，上述被拍賣股權的興城農商行前八大股東均因涉及經濟糾紛被列為被執行人。

另外，在原銀保監會于2022年6月披露的第五批銀行保險機構重大違法違規股東名單中，興城農商行的前八大股東系數在列。

原銀保監會指出，此次公布股東的違法違規行為主要包括：入股資金來源不符合監管規定；違規代持銀行保險機構股份；隱瞞關聯關系；違規開展關聯交易；存在嚴重逃廢債行為；股東及其關聯方違規挪用、占用資金；違規將所持股權進行質押融資；違規安排未經任職資格核準的人員實際履行董事、高管職責；拒不按照監管意見進行整改；存在涉黑涉惡等犯罪行為。

值得注意的是，雖然興城農商行前八大股東表面上看是8家不同的公司，公司注冊地址也都分布在不同地方，但股權評估報告顯示，這8家公司幾乎是在同一時間投資入股的興城農商行，除了北京鹿鳴偉業國際商貿有限公司的投資日期是2017年，其他7家公司的投資日期都是2016年12月31日。

此外，國家企業信用信息公示系統顯示，上述8家公司又在同一時間，于2018年4月28日將自己所持有的興城農商行股權全部出質，質權人為白山江源農村商業銀行股份有限公司(以下簡稱“白山江源農商行”)。

有市場人士對此產生疑問，這8家公司背后如果不是有人統一調動的話，步調又怎會如此一致。

值得一提的是，雖然上述8家公司表面上股東和實控人都不一樣，但是在股權穿透以后，北京鹿鳴偉業國際商貿有限公司(以下簡稱“北京鹿鳴”)和哈爾濱中藝志晟機電設備安裝有限公司(以下簡稱“哈爾濱中藝”)在股東層面還是存在交集。

企查查顯示，北京鹿鳴的一名股東是楊艷紅，而楊艷紅旗下的另一家公司還擁有哈爾濱中藝的部分股權。

與此同時，企查查還顯示，楊艷紅曾經還持有北京康得健醫療器械有限公司的股權，而該公司目前被萬方投資控股集團有限公司(以下簡稱“萬方控股”)100%持有。

不僅如此，在裁判文書網公布的一項民事判決書中，萬方控股作為被告，而萬方控股的委托代理人正是楊艷紅，并且特別指出她是該公司員工。

有市場觀點認為，興城農商行前八大股東的背后大佬疑似就是萬方控股。值得一提的是，萬方控股還持有白山江源農商行40%的股權。

也就是說，萬方控股將旗下興城農商行的股權抵押給白山江源農商行，以此來獲得資金，只是最終沒能償還資金，法院只能將興城農商行的股權進行拍賣。

曾經的萬方控股號稱是“萬方系”，擁有千億資產，實力很是雄厚，如今卻頻頻成為被執行人。

企查查顯示，萬方控股目前有6條被執行人信息，被執行總金額約為26.55億元，歷史被執行人有285條信息，被執行總金額約為170.68億元。

實際上，就在興城農商行的股權抵押給白山江源農商行之后不到半年時間，興城農商行原黨委書記、董事長李剛于2018年10月就被免去黨委書記、董事長一職，職務變為該銀行工作人員。

2020年6月，據遼寧省紀委監委駐省農村信用社聯合社紀檢監察組、葫蘆島市監委消息：遼寧興城農村商業銀行原黨委書記、董事長李剛涉嫌嚴重違紀違法，目前正接受紀律審查和監察調查。

2020年7月，遼寧葫蘆島銀保監分局披露的罰單顯示，遼寧興城農村商業銀行因嚴重違反審慎經營規則，違規發放本行股權質押貸款，監事會2018年未對本行董事會和高級管理層及其成員2017年度開展履職評價工作，簽發銀行承兌匯票調查未盡職，被罰款20萬元。

多次成為被執行人

事實上，萬方控股和興城農商行之間的關系不僅僅是股權質押那么簡單，興城農商行還曾為萬方控股借款充當擔保人，并因此和萬方控股一同被列為被執行人。

據中國裁判文書網披露的文書顯示，興城農商行曾被卷入數起借款糾紛案件。

其中一起案件是在2018年12月7日，在該案件中興城農商行向江西銀行投融資平臺“金e融”的全體投資人出具《擔保保證書》。擔保的主債權為：以中建明茂簽署的《借款協議》、《投融資平臺服務協議》等主合同及其修訂、《補充協議》之約定為準。同日，中建明茂與該平臺全體實名投資用戶簽訂《借款協議》。

簡單來說，就是在這起金融借款糾紛案件中，興城農商行作為擔保人，中建明茂作為借款人，中建明茂到期未能償還借款，興城農商行和中建明茂就被法院起訴。而公開資料顯示，中建明茂正是萬方控股的利益關系方。

企查查顯示，在多起案件中，興城農商行和中建明茂以及萬方控股一同成為被執行人，如下圖所示，其中徐強為中建明茂的實控人，而張暉是萬方控股的實控人。

截至目前，興城農商行共有201條歷史被執行人信息，被執行總金額約為11.54億元。

對于興城農商行這種規模的銀行來說，如此高頻成為被執行人，對業績很難沒有影響。

股權評估報告顯示，截至2021年年底，興城農商行的資產規模為137.43億元，負債卻達到了141.00億元；2021年全年虧損8.10億元，每股凈資產為-0.36元。

內控問題受關注

興城農商行令人關注的還有其內控問題，曾經被曝出多起大案。

2022年8月，裁判文書網披露的一則刑事裁定書，讓興城農商行涉及的一筆1.28億元騙貸案浮出水面。而該案件還涉及興城農商行多名員工，包括該行一支行行長和信貸員。最終，造成銀行7915.83萬元的重大損失。

裁判文書顯示，遼寧省葫蘆島市中級人民法院一審判定，2015年7月至2017年9月間佟某多次采用冒名頂替、借新還舊、提供虛假材料等方式騙取貸款：在興城市堿廠滿族鄉朱家村采取“虛構建設大棚基數，多貸款少建棚、陋建棚”的作案手段，以興城市堿廠鄉人民政府根據興城農商行的函而開具的大棚物權證為抵押，騙取興城農村商業行下屬藥王支行、堿廠支行、望海支行等3個支行共計大棚抵押貸款10筆，貸款金額總計1.28億元。

在該案件中，興城農商行的工作人員，在貸款發放前不進行貸前核實，明知佟某提供貸款數據造假，虛構抵押物不實的情況下，仍為佟某發放貸款。

無獨有偶，2020年披露的刑事裁定書顯示，依然是興城農商行的內部員工進行違法放貸而被調查。

此案發生在興城農商銀行沙后所支行。陳某江在案發時系該行信貸員，莫某良系該行支行行長，苗某林犯案時任沙后所信用社副主任。

裁定書披露，2006年至2018年，陳某江、苗某林、莫某良在興城市農商銀行沙后所支行任職期間，違反商業銀行貸款的相關規定，沒有認真履行“貸款三查”職責，以“壘大戶”、“頂名貸款”、“借新還舊”等方式，多次向多人發放貸款7527萬元。

據了解，“壘大戶”指的是通過偽造多個自然人貸款的形式，被特定人歸集資金挪用至其他領域使用的貸款，通俗而言就是許多人貸款集中給一人使用。“借新還舊”是指在貸款到期后無法按時收回，又重新發放貸款用于歸還部分或全部原貸款的行為。

有專家分析稱，部分中小銀行業務匱乏，展業風格粗放，多依靠人情往來，而沒有重視市場化路線。內部因素看，需要完善公司內部治理；外部因素看，需要對擔保業務充分盡調，遵循擔保業務的基本風險原理原則”。(思維財經出品)■