2001年通過的新婚姻法并沒有對人身保險是否歸屬于夫妻共同財產(chǎn)作出明文規(guī)定。然而，隨著保險業(yè)的快速發(fā)展，以及離婚率的高企，這個問題的重要性已經(jīng)凸顯出來。最近也有很多朋友在詢問，離婚時人身保險到底該如何處理?婚姻期間購買的人身保險該如何處理?相信很多朋友都會有疑惑，通過相關法律和司法解釋分析，一起來探討這個問題。

人身保險中的短期產(chǎn)品，如意外保險、醫(yī)療保險，其保障期限短、費用低廉、現(xiàn)金價值也比較低，通常不會涉及到夫妻共同財產(chǎn)分割的問題。本文的關注核心，主要是人身保險中一些期限較長，保險金數(shù)額較大，尤其是具有儲蓄或投資功能的新型壽險。執(zhí)行新的會計規(guī)則后，萬能保險和投資連結(jié)保險中大部分資金將不計入保費，視為投資，因而對其可參考婚姻法中對股票、債券的規(guī)定，將其列為其他應當歸共同所有的財產(chǎn)。那么分紅險或返本型的傳統(tǒng)型兩全保險、終身壽險或養(yǎng)老年金保險該如何界定呢?這就需要我們做出更為耐心的推理：婚姻存續(xù)期間購買保險所交的保費來自于夫妻共同財產(chǎn)，對這部分資產(chǎn)夫妻雙方有平等的支配權(quán)，保單作為有價證券，是共同財富的延續(xù)和演變，并不能因此改變其作為共同財產(chǎn)的性質(zhì)。如果武斷判定保險歸屬于一方，其必然損害了另一方的權(quán)益。從保險務實上講，也是這個道理。假使婚姻存續(xù)期間，丈夫為妻子購買一款分紅保險，丈夫作為投保人和身故受益人、享有獲得保單現(xiàn)金價值、紅利、身故保障金的權(quán)利，妻子為被保險人、享有年金、生存保險金及滿期保險金的權(quán)利，夫妻雙方利益交織，不能單方面判斷其歸屬于哪一方。當然，很多朋友說自己作為投保人為自己購買的保險，能否視為個人財產(chǎn)，我以為它的性質(zhì)與夫妻互保的保單性質(zhì)相同，亦屬于夫妻共同財產(chǎn)。但保險因其特殊性，在進行分割時沒有完全公平的辦法。蹇宏老師在理財講座中談到這個問題，給出的答案是按照當時保單現(xiàn)金價值來估量，由被保險人接手整個保單權(quán)益，并彌補對方一半現(xiàn)金價值的資金;很多法律界的人士給出的答案是彌補一半的保費。

由于保單的現(xiàn)金價值多數(shù)情況下不等同于所交保費，因此也會引起部分爭議，需有雙方協(xié)商解決。需注意的是，如果投保人和被保險人是同一人，只需對另一方作出賠償即可;如果采用夫妻互保的方式，因為離婚后雙方通過婚姻關系建立起來的夫妻權(quán)利義務關系消失，彼此之間不再具有保險法上規(guī)定的保險利益，此時就需要首先做好投保人變更手續(xù)，之后雙方再做出合理賠償協(xié)議。再有就是：對婚姻存續(xù)期間購買的人壽保險的處理方法，區(qū)別于婚姻存續(xù)期間獲得的保險賠償金的處理。根據(jù)保險法和婚姻法相關規(guī)定，保險的賠償金應視為夫妻單方面的財產(chǎn)。舉個簡單的例子：小李和小張于2002年結(jié)為夫妻，夫妻采用互保方式購買國壽康寧保險，保費各7300元和6100元，保額為30萬元;另小張的父親購買一款終身壽險，保額20萬元，其受益人為小張。2005年小李遭遇意外、兩上肢腕關節(jié)以上截肢，獲得保險公司賠款30萬元，保險合同結(jié)束;同年小張的父親離世，保險公司賠償20萬元。2006年小李和小張協(xié)議離婚，對于婚姻存續(xù)期間購買的人壽保險及所獲得保險賠償金該如何處理呢?依照上面的分析：30萬元的傷殘保險金為小李的個人財產(chǎn);小張父親的20萬元身故保險金為小張的個人財產(chǎn);小張自己的康寧保險變更投保人為本人，并補償小李02年-06年5年所交保費一半即15250元。