今年年初，廣東南海農村商業(yè)銀行股份有限公司(簡稱“南海農商銀行”)在證監(jiān)會官網(wǎng)更新披露了招股書申報稿。南海農商銀行擬在深交所上市，擬發(fā)行股份不超過13.15億股，保薦機構(主承銷商)為國泰君安證券，本次發(fā)行所募集的資金扣除發(fā)行費用后，將全部用于補充該行核心一級資本，提高該行資本充足水平。

南海農商銀行是于2011年12月21日在南海聯(lián)社基礎上設立的股份有限公司，該行無控股股東和實際控制人。2016年1月1日至2019年7月31日，該行共發(fā)生657筆股份轉讓，涉及股份數(shù)4.04億股，占該行發(fā)行前總股本的10.24%。

南海農商銀行的股權分散。截至2019年7月31日，該行股本總數(shù)為39.45億股，其中，已確權股份共計39.34億股，占股份總數(shù)的99.70%;已確權的股東共計10863名，尚未確權的股東共計176名。

該行關聯(lián)交易頻繁。截至2018年末，南海農商銀行發(fā)生授信類關聯(lián)交易有71戶，其中5戶重大關聯(lián)交易的授信金額合計達43.19億元。

在上市關口，南海農商銀行股權頻遭轉讓。自南海農商銀行設立之日起自2015年12月31日，該行共發(fā)生784筆股份轉讓。2016年1月1日至2019年7月31日，該行共發(fā)生657筆股份轉讓，涉及股份數(shù)4.04億股，占該行發(fā)行前總股本的10.24%。

截至2016年末、2017年末、2018年末、2019年6月末，南海農商銀行資本充足率分別為14.94%、15.70%、17.59%、17.43%，一級資本充足率分別為11.57%、12.56%、14.40%、14.35%，核心一級資本充足率分別為11.57%、12.56%、14.40%、14.35%。

2016年、2017年、2018年、2019年1-6月，南海農商銀行實現(xiàn)營業(yè)收入分別為45.96億元、46.63億元、53.40億元、28.87億元;實現(xiàn)凈利潤分別為21.40億元、24.62億元、27.41億元、17.81億元。該行2018年的凈利潤增速有所下滑。2017年，凈利潤增速為15.05%;2018年，凈利潤增速為11.33%。

報告期各期，南海農商銀行利息凈收入占營業(yè)收入的比例分別為87.09%、89.01%、82.67%、76.54%;非利息收入占營業(yè)收入的比例分別為12.91%、10.99%、17.33%、23.46%。

截至2016年末、2017年末、2018年末、2019年6月末，南海農商銀行的不良貸款余額分別為13.44億元、10.97億元、10.39億元、10.38億元，不良貸款率分別為1.82%、1.39%、1.19%、1.11%。

南海農商銀行的對公貸款中，兩行業(yè)不良貸款率飆升。南海農商銀行按行業(yè)劃分的對公不良貸款分布中，2018年新增信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè)的不良貸款率為16.26%，而在2016年和2017年，該行在此一行業(yè)尚未出現(xiàn)不良貸款;住宿和餐飲業(yè)不良貸款率在2018年明顯上升。2018年末，該行“住宿和餐飲業(yè)”不良貸款率為11.61%，遠高于2017年末(0.23%)和2016年末(0.16%)的水平。

2018年底，南海農商銀行發(fā)生多起高管變動。原副行長龍中湘11月辭職，原行長陳晨華在12月辭職，二人都曾在南海農商銀行工作多年。此后，廣東東莞農商行原常務副行長肖光接任南海農商行行長，廣東順德農商行原副行長出任南海農商行副行長。新任行長肖光的任職資格在2019年5月13日才獲得任職批復，新高層團隊落定的一個月內，就迎來籌備上市這一重大任務。2019年8月16日，南海農商銀行發(fā)布公告，張建蘭女士因年齡原因，向公司董事會提請辭去副行長職務，張建蘭辭職函自送達公司董事會時生效。

按級別和崗位分類，2016年、20017年、2018年、2019年1-6月，南海農商銀行高層人均薪酬分別為142.26萬元、140.47萬元、174.3萬元、106.01萬元。而同期，該行人均薪酬分別為18.47萬元、20.1萬元、22.04萬元、12.98萬元。

截至2019年6月30日，南海農商銀行作為原告且單筆涉案爭議金額本金在1000萬元以上尚未終結的重大訴訟和仲裁案件共95件，涉及本金金額合計約29.9億元。這一金額已超過該行2018年的凈利潤。

南海農商銀行曾被監(jiān)管層督導中指出存內控制度建設不完善不嚴謹問題，還有對環(huán)境違法“黑名單”企業(yè)新增貸款。報告期，南海農商銀行收到中國人民銀行派出機構的監(jiān)督檢查意見12份，受到中國銀保監(jiān)會派出機構的監(jiān)督檢查意見21份，受到國家外匯管理局派出機構的監(jiān)督檢查意見4份。合計37份。

如：佛山銀監(jiān)分局辦公室《現(xiàn)場檢查意見書》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]101號)指出南海農商銀行存在的問題：內控制度建設不完善、不嚴謹;職能部門架構設置不合理;股票掛失流程不規(guī)范;問責制度未建立完善、問責工作不及時不到位;發(fā)現(xiàn)問題整改不及時不到位;內部審計人員不足;未設立首席信息官。佛山銀監(jiān)分局《非現(xiàn)場監(jiān)管工作提示單》(編號：20183003)：在2015年第一批、第二批環(huán)境違法企業(yè)“黑名單”發(fā)布后，仍對名單內企業(yè)新增貸款。

針對上述問題，中國經(jīng)濟網(wǎng)記者采訪南海農商銀行，截至發(fā)稿尚未收到回復。

無控股股東和實際控制人 報告期內發(fā)生657筆股份轉讓

南海農商銀行成立于2011年12月23日，前身為南海農村信用社。截至2019年6月30日，南海農商銀行資產(chǎn)總額為1917.85億元，發(fā)放貸款和墊款凈額902.49億元，吸收存款余額1409.08億元。

南海農商銀行共有員工3381名，除總行營業(yè)部外，該行設有243家分支機構，包括133家支行、110家分理處。營業(yè)網(wǎng)點地理分布上，佛山市南海區(qū)240家，禪城區(qū)設有2家、三水區(qū)設有2家。

南海農商銀行不存在控股股東和實際控制人，截至招股書簽署日，持有該行股份總數(shù)5%以上的股東共有4家，即南海承業(yè)、能興控股、恒基實業(yè)和長信投資。

南海農商銀行的股權分散。截至2019年7月31日，該行股本總數(shù)為39.45億股，其中，已確權股份共計39.34億股，占股份總數(shù)的99.70%;已確權的股東共計10863名，包括10809名自然人股東和54名非自然人股東;尚未確權的股東共計176名，股份共計1163.87萬股，占股份總數(shù)的0.3%。

自南海農商銀行設立之日起自2015年12月31日，該行共發(fā)生784筆股份轉讓，涉及股份數(shù)2.52億股，占該行發(fā)行前總股本的6.39%，其中725筆系協(xié)議轉讓，58筆系繼承轉讓，1筆系司法排名。

2016年1月1日至2019年7月31日，該行共發(fā)生657筆股份轉讓，涉及股份數(shù)4.04億股，占該行發(fā)行前總股本的10.24%，其中26筆系司法排賣轉讓，2筆系離婚財產(chǎn)分割，482筆系協(xié)議轉讓，147筆系繼承轉讓。

關聯(lián)交易頻繁 2018年末發(fā)生授信類關聯(lián)交易71戶

南海農商銀行報告期內與關聯(lián)方發(fā)生的關聯(lián)交易主要包括存貸款、同業(yè)業(yè)務等。

據(jù)《中國經(jīng)營報》，截至2018年末，南海農商銀行發(fā)生授信類關聯(lián)交易有71戶，其中5戶重大關聯(lián)交易的授信金額合計達43.19億元。

南海農商銀行表示，該行的關聯(lián)交易以原中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》和該行的《關聯(lián)交易管理辦法》等規(guī)章制度為管理依據(jù)，嚴格遵守國家法律、行政法規(guī)、國家統(tǒng)一的會計制度、銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定和本行的各項管理規(guī)定。“2018年，本行所有與關聯(lián)方的交易均符合相關法律法規(guī)，并按正常業(yè)務程序進行審批，以一般交易價格為定價基礎，符合一般商業(yè)交易規(guī)則。截至2018年12月31日，本行關聯(lián)交易中不良貸款余額為0。”

某大型券商投行業(yè)務人士表示，金融機構與股東之間關聯(lián)交易一直是上市審核關注的重點內容，對于銀行等金融機構與股東之間關聯(lián)關系主要關注其必要性、合理性和公允性，關聯(lián)交易比較頻繁的企業(yè)，可能會需要在這方面進行充分披露和必要說明，經(jīng)過董事會準許，合理、合法、合規(guī)的關聯(lián)交易，一般不會有太大影響。

2017年、2018年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額明顯下滑 2019年1-6月僅為2.06億元

2016年、2017年、2018年、2019年1-6月，南海農商銀行實現(xiàn)營業(yè)收入分別為45.96億元、46.63億元、53.40億元、28.87億元;實現(xiàn)凈利潤分別為21.40億元、24.62億元、27.41億元、17.81億元。

2016年、2017年、2018年、2019年1-6月，南海農商銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為114.78億元、71.65億元、70.79億元、2.06億元。

南海農商銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額在2017和2018年明顯下降。對此，南海農商銀行表示，2017年，該行經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較2016年減少43.14億元，主要是由于吸收存款及同業(yè)及其他金融機構存放款項凈增加額增加20.53億元，拆入資金及賣出回購金融資產(chǎn)款凈增加額減少39.03億元，拆入資金及賣出回購金融資產(chǎn)款凈減少額增加9.23億元，發(fā)放貸款和墊款凈增加額增加7.22億元，存放中央銀行及同業(yè)及其他金融機構款項凈增加額增加6.62億元。

2018年，該行經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較2017年減少0.86億元，主要是由于吸收存款及同業(yè)其他金融機構存放款項凈增加額減少26.14億元，存放中央銀行及同業(yè)及其他金融機構款項凈減少額增加18.76億元，發(fā)放貸款和墊款凈增加額增加24.08億元，拆入資金及賣出回購金融資產(chǎn)款凈減少額減少6.87億元，存放中央銀行及同業(yè)及其他金融機構款項凈增加額減少6.62億元。

報告期各期，本行經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額波動較大主要系存貸款業(yè)務及買入返售金融資產(chǎn)、賣出回購金融資產(chǎn)、同業(yè)拆入及拆出等同業(yè)業(yè)務產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額的波動。

2018年手續(xù)費及傭金凈收入下降近15%

招股書顯示，報告期各期，南海農商銀行利息凈收入占營業(yè)收入的比例分別為87.09%、89.01%、82.67%、76.54%;非利息收入占營業(yè)收入的比例分別為12.91%、10.99%、17.33%、23.46%。

招股書顯示，南海農商銀行非利息收入包括手續(xù)費及傭金凈收入、投資收益、公允價值變動損益、匯兌損益、其他業(yè)務收入和資產(chǎn)處置收益等。近年來，該行積極推進業(yè)務轉型，發(fā)展中間業(yè)務，拓寬盈利渠道。

報告期各期，南海農商銀行非利息收入分別為5.93億元、5.13億元、9.25億元、6.77億元，占營業(yè)收入的比例分別為12.91%、10.99%、17.33%、23.46%。報告期內，該行非利息收入變化主要是由于投資收益和公允價值變動損益有所波動產(chǎn)生。

2018年，南海農商銀行手續(xù)費及傭金凈收入同比下滑14.77%。報告期內，南海農商銀行手續(xù)費及傭金凈收入分別為3.22億元、3.25億元、2.77億元、1.89億元，占非利息收入比例分別為54.36%、63.39%、29.9%、27.87%。

2018年末資產(chǎn)減值損失4.34億元 飆漲4成

關于資產(chǎn)減值損失，南海農商銀行在招股書中表示，資產(chǎn)減值損失主要為發(fā)放貸款和墊款、可供出售金融資產(chǎn)和應收款項類投資的減值損失。資產(chǎn)減值損失科目自2019年起不再適用。截至2016年末、2017年末、2018年末，該行資產(chǎn)減值損失金額分別為5.88億元、3.07億元、4.34億元，其中，該行發(fā)放貸款和墊款減值損失金額分別為5.37億元、1.71億元、3.84億元。

在2017年減少47.8%的情況下，2018年南海農商銀行資產(chǎn)減值損失金額同比增加41.31%，呈現(xiàn)較大波動。

南海農商銀行指出，2018年該行發(fā)放貸款和墊款減值損失較2017年增長較快，主要是由于發(fā)放貸款和墊款總額上升，該行出于審慎考慮，控制風險，加大資產(chǎn)減值損失計提力度。

兩行業(yè)不良貸款率飆升

從行業(yè)分布來看，報告期內，該行的對公不良貸款主要來自于制造業(yè)及批發(fā)和零售業(yè)。截至報告期各期末，該行上述兩個行業(yè)的不良貸款合計占對公不良貸款總額的比例分別為98.34%、98.17%、83.72%、70.68%。

其中，制造業(yè)企業(yè)不良貸款占對公不良貸款總額的比例分別為56.20%、76.56%、74.87%、63.40%，批發(fā)和零售業(yè)企業(yè)不良貸款占對公不良貸款總額比例分別為42.14%、21.61%、8.85%、7.28%。

值得注意的是，招股說明書顯示，截至2018年末，南海農商銀行“信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè)”的不良貸款率為16.26%，而在2016年和2017年，該行在此一行業(yè)尚未出現(xiàn)不良貸款;截至2018年末，南海農商銀行“住宿和餐飲業(yè)”的不良貸款率為11.61%，遠高于2017年末(0.23%)和2016年末(0.16%)的水平。

證監(jiān)會在反饋意見中指出，批發(fā)和零售業(yè)的不良貸款率在報告期逐期下降，請說明不同行業(yè)不良貸款率差異較大以及在報告期內波動的原因。

南海農商銀行在招股書中表示，批發(fā)和零售業(yè)以及住宿和餐飲業(yè)在報告期內個別年份不良貸款率較高，主要是由于兩個行業(yè)均屬于周期性較強的行業(yè)，且兩個行業(yè)均以中小微企業(yè)為主，受經(jīng)濟下行的影響較大，部分企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難，不良貸款率隨之上升。

長賬齡逾期貸款率逐年上漲

2016年末至2018年末，南海農商銀行最長賬齡逾期貸款(逾期3年或以上)占貸款總額的比逐年上漲，從2016年末的0，上升至2018年末的0.28%。截至2019年6月末，這一數(shù)值為0.25%。

南海農商銀行，截至報告期各期末，該行逾期貸款余額整體保持較為穩(wěn)定，占發(fā)放貸款和墊款總額的比例控制在2%左右，比例較低。

截至報告期各期末，該行逾期90天以上貸款與不良貸款的比值分別為96.53%、95.98%、93.30%、92.07%，呈逐年下降的趨勢，報告期內該行逾期貸款比例與不良貸款比例變動趨勢基本保持一致。

作為原告且單筆千萬元以上未結訴訟和仲裁案件為95件 涉及本金約29.9億

截至2019年6月30日，南海農商銀行作為原告且單筆涉案爭議金額本金在1000萬元以上尚未終結的重大訴訟和仲裁案件共95件，涉及本金金額合計約29.9億元。

其中，納入表內貸款分類的重大訴訟和仲裁案件共12件，涉及本金金額合計約6.24億元，貸款損失準備共計提5.91億元。不納入表內貸款分類的重大訴訟和仲裁案件共83件，涉及本金金額合計約23.66億元。

截至2019年6月30日，該行作為第三人且單筆涉案爭議金額本金在1000萬元以上尚未終結的重大訴訟和仲裁案件有1件，涉及爭議金額合計約6135.88萬元。

行長、副行長“大換血”

2018年12月，南海農商銀行發(fā)生行長一職的人事變動，原擔任行長一職的陳晨華辭職，由副行長何祖輝代任。這距離陳晨華的行長任職資格獲批僅過去8個月。

2019年1月，南海農商銀行發(fā)布關于高管變更的公告，免去陳晨華的南海農商銀行黨委副書記、行長職務，免去龍中湘的黨委委員、副行長職務，免去張建蘭的財務總監(jiān)職務，免去趙國俊的黨委委員職務。2019年5月13日，肖光獲得該行行長的任職批復。

2019年8月16日，第三屆董事會第四次會議審議通過《關于張建蘭同志辭去本行副行長職務的議案》，同意張建蘭辭去副行長一職。

招股書中，南海農商銀行指出，該行報告期內的董事和高級管理人員變動均系辭職后增補或正常換屆，不構成該行董事和高級管理人員的重大變化，不會對該行本次發(fā)行上市造成實質性障礙。

2019年上半年高層人均薪酬106萬元

截至2016年末、2017年末、2018年末，該行員工人數(shù)分別為3290人、3379人、3354人、3315人。

截至2019年6月30日，該行員工人數(shù)較上年末減少39人，主要因為該行人員補充方式以校園招聘為主，2019年各高校畢業(yè)生畢業(yè)時間為2019年7月，該行相應于7月為2019年應屆畢業(yè)生辦理入職手續(xù)，并補充至員工隊伍中。

根據(jù)南海區(qū)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2016年、2017年和2018年南海區(qū)在崗職工平均工資分別為65925元/年、72007元/年和77766元/年。

該行員工的平均工資水平高于當?shù)仄骄べY水平。2016年、2017年、2018年、2019年1-6月，該行人均薪酬分別為18.47萬元、20.1萬元、22.04萬元、12.98萬元。

按級別和崗位分類，2016年、20017年、2018年、2019年1-6月，南海農商銀行高層人均薪酬分別為142.26萬元、140.47萬元、174.3萬元、106.01萬元;中層人均薪酬分別為64.96萬元、72.99萬元、76.46萬元、44.58萬元;員工人均薪酬分別為16.11萬元、17.63萬元、19.23萬元、11.37萬元。

報告期收到監(jiān)管機構監(jiān)督核查意見共37份 對環(huán)境違法“黑名單”企業(yè)新增貸款

報告期內，南海農商銀行多次受到中國人民銀行、中國銀保監(jiān)會、國家外匯管理局等監(jiān)管機構及其派出機構的現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)督檢查。

收到中國人民銀行派出機構的監(jiān)督檢查意見12份，收到中國銀保監(jiān)會派出機構的監(jiān)督檢查意見21份，收到國家外匯管理局派出機構的監(jiān)督檢查意見4份。合計37份。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2016]197號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：(一)人民幣銀行結算賬戶業(yè)務：1、部分賬戶戶名與人行賬戶系統(tǒng)戶名不一致;2、部分賬戶狀態(tài)與人行賬戶系統(tǒng)狀態(tài)不一致;3、部分單位銀行結算賬戶開戶超期備案;4、部分單位銀行結算賬戶開立無報備賬戶管理系統(tǒng)。(二)銀行卡收單業(yè)務：1、部分商戶檔案管理不規(guī)范;2、對部分特約商戶的現(xiàn)場巡檢不到位;3、對部分特約商戶準入審批手續(xù)不到位;4、未見收單機構審核特約商戶合法擁有收單單位銀行結算賬戶的證明文件;5、部分個體工商戶收單銀行結算賬戶審核不到位;6、部分單位特約商戶使用個人結算賬戶作為收單賬戶。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2016]225號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：人民幣收付及反假貨幣業(yè)務現(xiàn)場檢查，存在問題：九江支行柜臺供客戶使用反假機具測試5張變造假幣4張未能識別。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2016]234號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：1、同業(yè)投資業(yè)務制度存在漏洞;2、同業(yè)存款和同業(yè)拆借的會計核算制度存在瑕疵;3、所投資的信托產(chǎn)品涉嫌政府機構違規(guī)擔保。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2016]246號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：(一)同業(yè)銀行結算賬戶開立環(huán)節(jié)存在的問題：1、同業(yè)銀行結算賬戶開立方面，未按規(guī)定出具由銀行業(yè)監(jiān)督管理部門出具的經(jīng)營范圍批準文件;2、首次面簽制度執(zhí)行不到位;3、未嚴格執(zhí)行3個工作日的生效日制度。(二)同業(yè)銀行結算賬戶日常管理方面未及時對賬。

中國人民銀行南海支行(國庫[2017]02號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：在檢查經(jīng)收處業(yè)務中，發(fā)現(xiàn)2017年8月31日，九江支行經(jīng)收國稅繳款書的預算收入無使用“待結算財政款項”科目下的“待報解預算收入”專戶進行核算。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2017]196號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：1、存款保險數(shù)據(jù)統(tǒng)計表存款中個別結構數(shù)據(jù)不準確;2、存款保險數(shù)據(jù)統(tǒng)計表中個別高管存款數(shù)據(jù)調取不規(guī)范;3、個別貸款資產(chǎn)真實性存在瑕疵，導致資本充足率數(shù)據(jù)略微虛高。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2017]197號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：未及時修訂完善存款準備金內控制度。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2017]204號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：1、檢查松崗支行對外支付流通券，其中5元券夾帶殘損券11%;柜臺供客戶使用的點鈔機5張變造假幣有4張未能識別;2、檢查石碣支行對外支付流通券，其中100元券夾帶殘損券7%;柜臺供客戶使用的點鈔機、現(xiàn)金間2臺點鈔機，測試5張變造假幣有3張未能識別。

《中國人民銀行佛山市中心支行關于南海農商銀行優(yōu)化企業(yè)開戶服務工作的意見》指出，南海農商銀行存在的主要問題：1、企業(yè)開戶資料傳遞流程仍需進一步優(yōu)化。南海農商銀行以“銀行網(wǎng)點-支行-總行-人民銀行”的模式傳遞紙質賬戶開戶資料，資料傳遞耗時較長，影響企業(yè)整體開戶速度。2、開戶資料交接登記制度不健全，未記錄通知企業(yè)領取開戶許可證的時間和人員。3、存在業(yè)務人員錄入系統(tǒng)不仔細或開戶資料不齊全等情況造成退件，從而加長了開戶時間。4、多數(shù)企業(yè)反映開戶時間超過4個工作日。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2018]181號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：未及時修訂完善綠色產(chǎn)業(yè)項目管理辦法制度。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2018]206號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：假幣濃度超過全省、全市平均水平。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2018]136號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：違反《人民幣管理條例》規(guī)定，于2013年至2014年期間對外付出殘損券。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀辦發(fā)[2018]166號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：延時辦理賬戶業(yè)務5筆，最長延時19小時;其中一筆未及時通知企業(yè)領取開戶許可證，超過4個工作日辦結。

中國人民銀行佛山市中心支行(佛銀發(fā)[2018]170號)指出，南海農商銀行存在的主要問題：西樵支行柜員尾箱對外支付100元流通券夾帶殘損券6%。

佛山銀監(jiān)分局現(xiàn)場檢查組在《打擊治理電信網(wǎng)絡新型違法犯罪檢查事實與評價》提出：1、業(yè)務數(shù)據(jù)系統(tǒng)個別交易功能缺失;2、違規(guī)辦卡處罰制度欠完善。

佛山銀監(jiān)分局現(xiàn)場檢查組在《關于對南海農商銀行檢查的事實與評價》提出，1、營業(yè)場所安全防范設施建設不夠到位;2、營業(yè)場所管理不夠到位;3、自助設備安全防范設施建設不夠到位;4、自助設備管理不夠到位;5、業(yè)務庫管理不夠到位。

廣東銀監(jiān)局《現(xiàn)場檢查意見書》(粵銀監(jiān)辦發(fā)[2016]453號)：未完整保存官方門戶網(wǎng)站、網(wǎng)上銀行和手機銀行故障信息，包括故障恢復時間、故障對業(yè)務運營影響程度、故障解決情況。

佛山銀監(jiān)分局(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2017]51號)：1、四筆個人信貸資產(chǎn)分類不準確;2、個別個人貸款貸前調查、貸后跟蹤不到位;3、個別不良資產(chǎn)轉讓不符合要求;4、個別產(chǎn)品風險評估不足，不良貸款率較高;5、非信貸資產(chǎn)風險分類制度不夠完善;6、同業(yè)投資投后管理不到位。

佛山銀監(jiān)分局(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2017]89號)：1、內部管理制度建設不夠完善;2、個別網(wǎng)點產(chǎn)品銷售專區(qū)管理不夠規(guī)范;3、錄音錄像管理不夠到位。

佛山銀監(jiān)分局(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2017]171號)：1、重要區(qū)域有監(jiān)控死角;2、設備管理存在漏洞;3、外包管理有待加強。

佛山銀監(jiān)分局《非現(xiàn)場監(jiān)管工作提示單》(編號：20171010)：1、有4戶在本行已劃為不良但在他行仍為關注類的貸款;2、可疑和損失類貸款占不良貸款比例超80%。

佛山銀監(jiān)分局辦公室(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2017]214號)：1、進一步明確治理主體職責，提升三會一層的履職能力;2、加快選聘合乎資質的行長任職。

佛山銀監(jiān)分局《非現(xiàn)場監(jiān)管工作提示單》(編號：20173015)：根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)測，2017年11月末，南海農商行投資同業(yè)存單余額為33.80億元，比年初增速為2,029.60%，突破50%的預警值;委托貸款余額為4.72億元，比年初增速為106.94%，突破20%的預警值。

佛山銀監(jiān)分局現(xiàn)場檢查組《現(xiàn)場檢查事實與評價》： 1、同業(yè)業(yè)務制度不夠完善，個別規(guī)定與監(jiān)管要求不符;2、同業(yè)業(yè)務內部控制機制不夠完善;3、個別同業(yè)業(yè)務制度執(zhí)行不夠到位。

佛山銀監(jiān)分局辦公室《現(xiàn)場檢查意見書》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]79號)：1、委外投資業(yè)務管理不規(guī)范;2、理財產(chǎn)品評級未見部門內部審核流程;3、理財業(yè)務內部管理信息系統(tǒng)功能不完善;4、未落實統(tǒng)一授信管理;5、交易對手名單制管理不到位。

佛山銀監(jiān)分局辦公室《現(xiàn)場檢查意見書》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]101號)：(一)公司治理、內控有效性、內部控制的監(jiān)督與糾正：1、內控制度建設不完善、不嚴謹;2、職能部門架構設置不合理;3、股票掛失流程不規(guī)范;4、問責制度未建立完善、問責工作不及時不到位;5、發(fā)現(xiàn)問題整改不及時不到位;6、內部審計人員不足;7、未設立首席信息官。(二)并表管理和財務：1、未落實并表管理要求;2、財務開支管理不夠規(guī)范;3、會計科目使用不當;4、招標、工程管理工作實施不規(guī)范;5、未建立完善的內部流程信息管理系統(tǒng);6、資本充足率報表填報不完善;7、抵債資產(chǎn)處置不及時。(三)主要業(yè)務的合規(guī)性：1、未落實統(tǒng)一授信管理;2、貸款業(yè)務有待進一步加強;3、同業(yè)業(yè)務有待進一步加強;4、理財業(yè)務有待進一步強化;5、信息科技管理能力有待進一步提升。

佛山銀監(jiān)分局辦公室《關于轄內農村中小金融機構2017年度監(jiān)管評級結果的通報》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]99號)：流動性風險管控、盈利狀況、信訪工作存在弱項。

佛山銀監(jiān)分局辦公室《關于落實廣東銀監(jiān)局<關于轄內農村合作金融機構員工行為排查情況的通報>精神的通知》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]18號)：1、員工異常信貸行為，疑似參與企業(yè)經(jīng)營;2、員工賬戶異常交易情況;3、員工與信貸客戶有異常往來;4、員工與小貸公司、中介機構有資金往來。

佛山銀監(jiān)分局辦公室《現(xiàn)場檢查意見書》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]146號)：1、股東信息披露不完善;2、入股資金來源審查不到位;3、關聯(lián)交易管理制度更新不及時;4、未按規(guī)定報告三農金融業(yè)務開展情況。

佛山銀監(jiān)分局辦公室《監(jiān)管意見書》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]93號)：1、抵債資產(chǎn)接收及轉讓后均未及時辦理過戶手續(xù);2、抵債資產(chǎn)未及時處置;3、選定拍賣機構的審批程序中存在問題。

佛山銀監(jiān)分局辦公室現(xiàn)場檢查意見書(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]248號)：1、公司治理不夠完善;

2、交叉金融產(chǎn)品業(yè)務操作不規(guī)范;3、信貸業(yè)務風險管控不到位;4、員工行為管理不規(guī)范;5、其他風險性問題。

佛山銀監(jiān)分局《關于轄內農合機構2018年三季度經(jīng)營及風險情況的通報》(佛銀監(jiān)發(fā)[2018]29號)：理財投向債券比例較高，委外占比高。

佛山銀監(jiān)分局辦公室《關于報送經(jīng)營管理存在問題整改情況的通知》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]102號)：1、信訪投訴事件頻發(fā)。2017年至今，佛山銀監(jiān)分局受理本行相關信訪投訴事件共計6項，投訴內容涉及信貸業(yè)務、存款業(yè)務、代銷業(yè)務等業(yè)務范疇。2、發(fā)起設立的海晟金融租賃公司貸款業(yè)務存在一定問題。一是貸款投向不符合宏觀政策要求。2016年12月，經(jīng)我分局非場監(jiān)測發(fā)現(xiàn)，該公司開業(yè)以來，大量新增地方政府融資平臺公司融資租賃業(yè)務，不符合中央和銀監(jiān)會關于加強地方政府性債務管理的精神要求。二是貸款管理存在問題。我分局在對海晟金融租賃開展開業(yè)一周年現(xiàn)場檢查中，發(fā)現(xiàn)該公司存在個別貸前調查存在瑕疵，貸后管理制度執(zhí)行不到位的問題。其他問題詳見序號12，《現(xiàn)場檢查意見書》(佛銀監(jiān)辦發(fā)[2018]101號)。

佛山銀監(jiān)分局《非現(xiàn)場監(jiān)管工作提示單》(編號：20183003)：在2015年第一批、第二批環(huán)境違法企業(yè)“黑名單”發(fā)布后，仍對名單內企業(yè)新增貸款。

中國銀保監(jiān)會佛山監(jiān)管分局《現(xiàn)場檢查意見書》(佛銀保監(jiān)辦發(fā)[2019]87號)：1、對股東資質持續(xù)符合監(jiān)管要求信息未進行監(jiān)測和評估;2、股金信息管理系統(tǒng)不完善;3、股份質押審查表要素不全;4、個別法人股東關聯(lián)方認定不全面;5、獨立董事意見表要素不全;6、股東關聯(lián)方信息披露制度不夠完善;7、對影響主要股東資質信息披露的制度不完善;8、信貸產(chǎn)品準入審查審批不審慎，對產(chǎn)品合規(guī)性審查不足。

國家外匯管理局佛山市中心支局《國家外匯管理局佛山市中心支局關于2016年度廣東南海農村商業(yè)銀行股份有限公司執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核結果的通報》：在“數(shù)據(jù)質量”中的“國際收支統(tǒng)計間接申報數(shù)據(jù)的準確性、及時性和完整性”和“報送賬戶數(shù)據(jù)的及時性、準確性和完整性”方面存在數(shù)據(jù)報送不準確問題。“業(yè)務合規(guī)”中的“貨物貿易外匯收支業(yè)務的合規(guī)性”和“銀行接口開發(fā)合規(guī)性及數(shù)據(jù)質量”方面的管理仍需加強，在“風險管理”中的“結售匯及頭寸變動率”和“貿易融資風險度”管理有待進一步提高。

國家外匯管理局佛山市中心支局《國家外匯管理局佛山市中心支局關于2017年度廣東南海農村商業(yè)銀行股份有限公司執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核結果的通報》：“業(yè)務合規(guī)”方面存在未按個人外匯管理有關規(guī)定對個人外幣現(xiàn)鈔業(yè)務進行真實性審核并留存相關材料備查的問題，需要加強管理;“數(shù)據(jù)質量”中的“銀行報送資本項目數(shù)據(jù)的準確性和及時性”方面存在數(shù)據(jù)報送不準確問題，有待改進和完善。在“風險性考核指標”的“結售匯及頭寸變動率”和“跨境收付款差額占總額年度比例變動”方面低于全國平均水平，有待改進。

國家外匯管理局佛山市中心支局《國家外匯管理局佛山市中心支局關于對廣東南海農村商業(yè)銀行股份有限公司國際收支統(tǒng)計現(xiàn)場核查意見書》(佛匯發(fā)[2018]16號)：1、個別制度仍須完善;2、個別網(wǎng)點涉外收付款憑證裝訂不規(guī)范;3、個別統(tǒng)計申報數(shù)據(jù)信息有誤。

國家外匯管理局佛山市中心支局《關于2018年度執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核結果的通報》(佛匯發(fā)[2018]87號)“數(shù)據(jù)質量”項下：“國際收支統(tǒng)計間接申報數(shù)據(jù)的準確性、及時性和完整性”“銀行報送資本項目數(shù)據(jù)的準確性和及時性”和“報送賬戶數(shù)據(jù)的及時性、準確性、完整性”方面存在數(shù)據(jù)報送不準確問題。