更好推動民營企業依法合規經營，事關整個民營經濟的健康發展、高質量發展。日前，從中央“民營經濟31條”到廣州“民營經濟20條”，都專門提及了民營企業合規建設。

(相關資料圖)

合規建設為何對民企如此重要？又是如何幫助企業健康發展？如何推進民企合規建設提質增效？連日來，記者采訪了廣州粵港澳大灣區企業廉潔與合規管理聯合會秘書長和多位專家智庫成員，探討合規建設如何助力民企行穩致遠。

企業合規建設是什么？

預防犯罪、遵紀守法經營

“企業合規是一種新型的公司治理模式，其要求企業內部建設一整套管理體系，檢測、阻卻違法、違規、違反政策的行為，從而達到預防犯罪的目的。”廣州粵港澳大灣區企業廉潔與合規管理聯合會合規專家智庫專家、廣東勝倫律師事務所律師汪翊指出。

值得注意的是，企業合規最初由國企領域提出，實際上不分國企民企，企業合規是所有企業都需要著手建設的工作。

2021年是廣州推進企業合規建設的重要一年。當年4月，廣州市人民檢察院和天河區、從化區檢察院被最高檢確定為第二批涉案企業合規改革試點單位。10月，市工商聯聯合十多個部門成立市涉案企業合規第三方機制管委會。

人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時，對符合涉案企業合規改革試點適用條件的，交由第三方機制管委會選任組成的第三方監督評估組織，對涉案企業對合規整改計劃進行調查、評估、監督和考察。目前，第三方機制管委會已對33起涉案企業合規案件啟動第三方機制，有23家涉案企業已完成合規整改，18家企業由檢察機關作出不起訴決定。

同在2021年4月，為全面推動廣州以及灣區企業廉潔合規管理體系建設，國內首家廉潔合規領域社團組織——廣州粵港澳大灣區企業廉潔與合規管理聯合會（下稱“聯合會”）正式成立。聯合會是在廣州市紀委監委、廣州市國資委、廣州市工商聯聯合推動下，由廣藥集團、廣汽集團、廣州地鐵、越秀集團、海大集團、立白集團、金域集團、佳都科技八家國企、民企共同發起成立。成立以來，聯合會成立了人力資源專委會、金融稅務專委會和法律服務專委會，目前擁有80多位合規智庫專家。

聯合會舉辦的“廉潔合規大講堂”活動

2022年，聯合會與專業機構所做《民營企業合規管理動力不足問題及應對策略研究》和《廣州企業廉潔合規治理狀況調查報告（2022年卷）》表明，目前中國民營企業的合規管理，與企業規模、業務領域、資本實力等企業通用要素不必然有正相關，合規建設與民營企業和民營經濟整體的發展并不“同步”。

合規建設為何如此重要？

事關企業能否行穩致遠

“廉潔與合規好比鳥之雙翼、車之兩輪，對民營企業的高質量發展有重要意義。”聯合會秘書長李錦云表示，民營企業的合規建設能夠幫助企業有效進行內部管控、事前風險管理，減少企業因員工廉潔問題、業務合規問題導致的損失，規避企業因此而產生的信譽風險及財產風險。

另一位合規智庫專家、廣東天商律師事務所高級合伙人梁圓圓也認為，在經濟全球化的背景下，民營企業面臨的國內和國際競爭都越來越激烈，而合規建設可以為企業行穩致遠帶來很大的競爭優勢。

“但結合國內企業的發展歷程，很多民營企業過去經歷的都是粗放型的發展，長期只關注效益，或者家企不分，企業家和企業高度捆綁。”梁圓圓指出，其實國內不少企業已經因為一些不遵守法律規范的做法積累了“亞健康”的問題，也不乏因為觸及法律禁區而顯現“病癥”影響企業健康發展的案例，或是在出海過程中因為不了解域外法律規定而遭遇強烈的“水土不服”導致沉沙折戟。

開展企業合規建設的目的正在于，努力讓更多有希望有潛力的民營企業“活下來”“治未病”，幫助更多有競爭力有核心技術的民營企業“打造百年老店”“享譽全球”。梁圓圓表示，“通過規范各項制度、暢通運營機制、營造合規文化，不僅要維持企業生存，還要高質量經營運轉，實現可持續發展，繼而帶動行業進步，促進社會經濟繁榮。”

民企合規建設提質增效？

內外結合，建立完善法治化營商環境

廣州“民營經濟20條”中的第十七條提出，“建立企業合規免責清單。制定行業性合規指引，鼓勵民營企業大膽創新，探索在清單范圍內，企業由于創新出現的首次不合規在限定時間內整改完畢，依法不予處罰。”

“建立民營企業在創新發展過程中的容錯機制，為民營經濟發展穩定奠定基礎。”合規專家智庫專家，廣東蘊德律師事務所黨支部書記、律師黃露清認為，合規改革的完善，除了涉案企業合規，還離不開行政合規。

“‘民營經濟20條’的出臺已走在理論前沿，廣州要在實踐中勇于探索涉案企業合規不起訴中的從寬處理情節，作為行政機關進行行政處罰的重要裁量參考。”黃露清還提出，對于民營企業而言，本次“20條”還有一個利好政策，即第十八條提出的“對于涉案的民營企業，檢察機關視情可以提前介入進行法律監督，防止不當偵查活動影響企業正常經營行為。”

黃露清進一步指出，“‘20條’的出臺也意味著企業合規審查的剛性正在進一步提升，企業應將合規審查作為必經程序嵌入流程，企業合規管理已成為影響企業發展的重要因素，只有不斷提升合規管理的軟實力才能與高質量發展相匹配。隨著監管體系的完善和改革推進，國家治理推行‘放管服’，加強對企業事中事后的監管，政策監管也更加趨向主動、目標和全面的管理。”

“法治是最好的營商環境”。汪翊則認為，在廣州“民營經濟20條”中，第13條到第18條的基本內容是關于“強化民營經濟發展法治環境”，而把“合規”建設納入“法治環境”條目中，意味深長。

“營商環境”包括企業外部與內部。相關的法律法規、政策措施及政府監管要求等構成了企業的外部營商環境，企業的公司治理則是內部營商環境；“合規”是公司治理的重要組成部分。“因此，法治化營商環境的建立與完善，須內外結合，政企共治著力推動民營經濟實現高質量發展。”汪翊認為，“民營經濟20條”關于民企合規的相關規定，已經完成相關制度層面的設計，但要將其落地，還要在具體措施上進一步細化。

“如‘清單’的內容包括哪些，怎樣識別創新、誰來監督整改、多長時間整改完畢、標準是什么？通過什么機制使行政合規和刑事合規成果的互認？這些問題，有待于理論與實務界在實踐中進一步完善。”汪翊說。

文/廣州日報·新花城記者：徐雯雯

圖/受訪者提供