被立案調(diào)查4個月后，國信證券因5年前的一樁保薦及財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，被證監(jiān)會開出罰單。

5月21日晚間，國信證券(002736)通過深圳證券交易所官網(wǎng)發(fā)布公告稱，公司及從事相關(guān)業(yè)務(wù)的人員龍飛虎、王曉娟、張苗、曹仲原于當(dāng)日收到了中國證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》(處罰字[2018]45 號)。

從公司層面看，證監(jiān)會責(zé)令公司改正相關(guān)業(yè)務(wù)行為，擬沒收保薦業(yè)務(wù)收入100萬元，并處以300萬元罰款，另擬沒收并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入600萬元，并處以1800萬元罰款。兩項處罰均為“沒一罰三”，罰沒總金額為2800萬元。

國信證券在公告中指出：“截至目前，公司經(jīng)營情況正常。”

此前，澎湃新聞曾經(jīng)報道，國信證券于1月30日晚間發(fā)布公告披露，因公司保薦業(yè)務(wù)及財務(wù)顧問業(yè)務(wù)涉嫌違反證券法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司立案調(diào)查。雖然公告中并未明確點名，到底問題出在哪家上市公司的保薦及財務(wù)顧問業(yè)務(wù)上，但澎湃新聞記者從時間及事件對應(yīng)分析，成都華澤鈷鎳材料股份有限公司(*ST華澤，股票代碼000693)是最吻合的上市公司。

在4月24日出爐的2017年年度報告中，國信證券披露，截至財務(wù)報表報出日，該案件仍在調(diào)查中。同樣未披露涉事公司名。

如今，證監(jiān)會的調(diào)查終于塵埃落定，5月21日晚間的公告也證實了之前的分析，國信證券被罰確實與華澤鈷鎳有關(guān)。

國信證券稱，公司出具的《華澤鈷鎳恢復(fù)上市保薦書》、《華澤鈷鎳重大資產(chǎn)出售及發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易之持續(xù)督導(dǎo)工作報告書》和《華澤鈷鎳重大資產(chǎn)出售及發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易之2014年度持續(xù)督導(dǎo)工作報告書》涉嫌虛假記載、重大遺漏。公司在核查上市公司關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金和應(yīng)收票據(jù)、以及利用審計專業(yè)意見等方面未勤勉盡責(zé)。

*ST華澤，前身為*ST聚友，2013年在國信證券的牽頭下，進(jìn)行了重大資產(chǎn)出售及發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易，以及恢復(fù)上市兩大動作，完成了借殼上市。

不過，上市以來，這家公司似乎就一直亂象叢生。2015年開始，*ST華澤就不斷接受監(jiān)管層的調(diào)查。

2015年11月23日，*ST華澤接到證監(jiān)會調(diào)查通知書，稱因公司涉嫌信息披露不實等證券違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定，決定對公司進(jìn)行立案調(diào)查。

隨后，*ST華澤多位董事、監(jiān)事及高級管理人員陸續(xù)接到證監(jiān)會的調(diào)查通知書。

2016年6月29日，*ST華澤又一次接到了證監(jiān)會的調(diào)查通知書，這一次的被調(diào)查理由是“因公司關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)擔(dān)保涉嫌違反證券法律法規(guī)”。

2018年1月23日，也就是在國信證券接受證監(jiān)會的立案調(diào)查之前不久，證監(jiān)會通過官網(wǎng)發(fā)布了《中國證監(jiān)會行政處罰決定書(成都華澤鈷鎳材料股份有限公司、王濤、王應(yīng)虎等18名責(zé)任人員)》。

證監(jiān)會表示，當(dāng)事人存在多項違法事實，如2013年、2014年及2015年上半年，未在相關(guān)年報中披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金及相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易情況;2013年年報、2014年年報和2015年半年報存在虛假記載等。

經(jīng)過當(dāng)事人的申辯和證監(jiān)會的復(fù)核，證監(jiān)會對*ST華澤公司給出了責(zé)令改正，給予警告并處以60萬元罰款的處罰決定，對相關(guān)負(fù)責(zé)主管則分別處以90萬元至3萬元不等的罰款及警告。

2018年5月7日，*ST華澤披露，公司因未及時披露2017年年報和2018年一季報，涉信披違規(guī)，被四川證監(jiān)局出具警示函。此前，該公司還因無法支付審計機構(gòu)的審計費用，被稱為“A股最窮公司”。

從股價表現(xiàn)看，*ST華澤自3月21日復(fù)牌之后，連續(xù)走出了26個“一字板”跌停，公司在4月27日之后再度停牌至今。而國信證券的股價表現(xiàn)也一度受到重挫，在1月30日晚間發(fā)布了受到調(diào)查的公告之后，公司股價在1月31日慘遭跌停，但之后總體保持平穩(wěn)。

值得一提的是，從罰款金額來看，雖然國信證券擔(dān)任的只是保薦商的中介角色，但罰款規(guī)模卻比*ST華澤受到的處罰要大得多。

不僅國信證券公司受罰，對此次保薦及并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)直接負(fù)責(zé)的主管人員也分別受到了證監(jiān)會的處罰。證監(jiān)會在《告知書》中表示，依法擬對龍飛虎、王曉娟、張苗、曹仲原給予警告，并分別處以30萬元罰款。

五年前的舊案依舊受到重罰，對券商業(yè)務(wù)的監(jiān)管開始向前追溯，此外，從“沒一罰三”的懲罰力度來看，監(jiān)管層對于上市造假也出動了“鐵拳”，無疑體現(xiàn)出監(jiān)管層的日漸趨嚴(yán)。