6月7日晚間，海南海汽運輸集團(tuán)股份有限公司（下稱“海汽集團(tuán)”）公告稱，收到上交所《關(guān)于海汽集團(tuán)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案的問詢函》。

關(guān)于本次交易，5月28日的公告顯示，海汽集團(tuán)擬向海南省旅游投資發(fā)展有限公司(下稱“海南旅投”)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買其持有的海南旅投免稅品有限公司(下稱“海旅免稅”)100%股權(quán)，交易作價尚未確定。

海旅免稅主營業(yè)務(wù)為離島免稅業(yè)務(wù)及日用消費品，以及跨境電商、島民免稅。海南旅投為海汽集團(tuán)的間接控股股東，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

問詢函顯示，本次交易完成后，海汽集團(tuán)將從傳統(tǒng)客運業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型為綜合旅游業(yè)務(wù)，上交所請海汽集團(tuán)說明后續(xù)擬開展的整合措施及計劃安排。

同時，上交所要求海汽集團(tuán)披露，在中國免稅品市場中，海旅免稅的核心競爭力和持續(xù)盈利能力；說明海旅免稅2021年收入大幅增長但凈利潤為負(fù)的主要原因及合理性；結(jié)合海旅免稅貨幣資金、有息負(fù)債規(guī)模、利息支付等情況，分析其財務(wù)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性及是否存在流動性風(fēng)險。

此外，上交所要求海汽集團(tuán)補充披露目前審計、評估工作所處階段、交易雙方是否已就標(biāo)的公司估值達(dá)成初步意向；補充披露海南旅投及其一致行動人相關(guān)股份的鎖定期安排。

本次交易披露后，海汽集團(tuán)便接連漲停，5月30日至6月7日，海汽集團(tuán)已連續(xù)6個交易日漲停，累計漲幅達(dá)到77%。（文 |《財經(jīng)天下》周刊 鄭浩鈞）